Impuestos y modelos fiscales
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El apartado de impuestos agrupa la configuración de tipos impositivos y el cálculo de los principales modelos fiscales exigidos por la Agencia Tributaria española.
Qué puedes hacer
Sección titulada «Qué puedes hacer»- Configurar tipos de impuesto (IVA, IRPF, recargo de equivalencia) y sus zonas geográficas.
- Calcular el Modelo 303 de IVA trimestral y generar el asiento contable.
- Consultar el resumen anual del Modelo 390.
- Generar el Modelo 190 de retenciones anual de IRPF.
- Calcular pagos fraccionados con el Modelo 130.
- Obtener las retenciones trimestrales de profesionales (Modelo 111) y alquileres (Modelo 115).
- Revisar las operaciones con terceros (Modelo 347) e intracomunitarias (Modelo 349).
- Ver el calendario fiscal con los próximos vencimientos.
Configurar impuestos
Sección titulada «Configurar impuestos»- Ve a
Contabilidad → Modelos fiscaleso aConfiguración → Impuestos. - Pulsa Nuevo impuesto.
- Indica código, nombre, tipo impositivo (
rate), recargo e IRPF. - Añade zonas si el impuesto aplica solo a determinados países o provincias.
Modelo 303 — IVA trimestral
Sección titulada «Modelo 303 — IVA trimestral»- Ve a
Contabilidad → Modelos fiscales. - Selecciona el ejercicio y el trimestre.
- Pulsa Calcular IVA.
- El sistema muestra:
- IVA devengado (ventas) por tipo impositivo.
- IVA deducible (compras) por tipo impositivo.
- Operaciones exentas.
- Resultado final: a ingresar o a compensar.
- Si el resultado es positivo, pulsa Generar asiento para crear el asiento contable.
Trimestres
Sección titulada «Trimestres»| Trimestre | Periodo | Vencimiento aproximado |
|---|---|---|
| 1T | Enero–Marzo | 20 de abril |
| 2T | Abril–Junio | 20 de julio |
| 3T | Julio–Septiembre | 20 de octubre |
| 4T | Octubre–Diciembre | 20 de enero (año siguiente) |
Modelo 390 — Resumen anual de IVA
Sección titulada «Modelo 390 — Resumen anual de IVA»Consolida automáticamente los cuatro trimestres del Modelo 303. Útil para cerrar el ejercicio y presentar el resumen anual en enero.
Modelo 190 — Resumen anual de IRPF
Sección titulada «Modelo 190 — Resumen anual de IRPF»Agrupa las retenciones de IRPF practicadas a proveedores durante el año, desglosadas por tipo de retención (15 %, 19 %, 21 %, etc.).
Modelo 130 — Pago fraccionado del IS
Sección titulada «Modelo 130 — Pago fraccionado del IS»Calcula el 20 % del resultado contable del trimestre (ingresos del grupo 7 menos gastos del grupo 6). Resta los pagos fraccionados anteriores del mismo año para mostrar el importe a pagar.
Modelo 111 — Retenciones IRPF profesionales
Sección titulada «Modelo 111 — Retenciones IRPF profesionales»Recoge las retenciones practicadas a profesionales y trabajadores durante el trimestre. El cálculo se basa en las facturas de compra con IRPF.
Modelo 115 — Retenciones IRPF alquileres
Sección titulada «Modelo 115 — Retenciones IRPF alquileres»Similar al 111, pero filtra las facturas de compra relacionadas con alquileres o arrendamientos de inmuebles urbanos, aplicando la retención del 19 %.
Modelo 347 — Operaciones con terceros
Sección titulada «Modelo 347 — Operaciones con terceros»Muestra las ventas y compras anuales con cada tercero que superen el umbral de 3.005,06 €. Incluye el NIF/código del tercero, el importe total y el número de facturas.
Modelo 349 — Operaciones intracomunitarias
Sección titulada «Modelo 349 — Operaciones intracomunitarias»Lista las entregas y adquisiciones intracomunitarias por país y NIF del tercero, con los importes totales y el tipo de operación.
Calendario fiscal
Sección titulada «Calendario fiscal»Ve a Contabilidad → Calendario fiscal para ver los vencimientos próximos de cada modelo, marcados como pendientes o presentados según la fecha actual.